分紅保單專區

認識分紅保單

分紅保單屬於傳統型壽險商品，提供保戶參與保險公司帳戶營運成果分享的機會。壽險公司於每一會計年度結算後，將分紅保單之區隔資產帳戶所產生的可分配盈餘，依約定機制與保戶共享。保戶所投保的不僅享有壽險保障，尚可能依壽險公司經營績效，獲得部分紅利回饋。

其中，紅利屬於非保證給付，實際是否分配及分配金額，須依公司當年度經營成果、可分配盈餘及相關法令規定辦理，可能為零。

壽險公司每年會依分紅保單所屬的區隔資產帳戶的實際經營成果，評估是否具備可分配盈餘，並依法令由董事會決議結果，宣告當年度是否分配紅利及其方式。

多數分紅保單在設計上會考量紅利分配的穩定性，實務上可能透過留存部分盈餘方式，減緩短期市場波動對紅利分配可能造成的影響，但實際分紅仍須視年度保單所屬的區隔資產經營結果而定。

分紅保險的紅利來源主要包含以下三項，但不限於：

保險公司將依年度財務結算結果及財務健全狀況，決定可分配盈餘金額，並依主管機關相關規範進行紅利分配。

以下為台灣主管機關規範下，分紅保單的管理原則：

紅利分配原則
● 紅利僅得自分紅保險專屬帳戶之可分配盈餘中支應。
● 分配比例須依主管機關當時法令所定最低比例辦理。
● 紅利分配須經董事會決議後始得宣告。
紅利不保證
● 主管機關要求保險公司清楚揭露：紅利屬非保證給付。
● 公司得依年度盈餘狀況調整或停止紅利分配。
● 所有分紅均為非保證項目，在最極端情況下可為零。
財務揭露
● 紅利分配前須經精算人員評估。
● 公司應遵循相關精算及財務監理制度，維持財務穩健。
保戶權益事項
● 保單停效、減少保險金額、減額繳清、借款比例過高等情形，可能影響紅利。
● 解約時之紅利係以「紅利解約金」計算，未必等同紅利面額。

不是。分紅保單的紅利屬非保證給付，完全取決於當年度經營成果。

不一定。紅利的給付或運用方式須依各商品條款約定。

不一定。紅利可能隨投資環境、死亡率及營運狀況而有所變動。

通常不能。解約時紅利會折算為紅利解約金，通常低於紅利面額。

可能會。但分紅保單實務上會考量紅利分配的穩定性，透過盈餘留存方式，降低短期市場波動的影響，實際分配仍視年度結果而定。

不是。分紅保單的紅利係以分紅保單專屬區隔帳戶獨立計算，與保險公司其他資產區隔。保戶並非保險公司股東，也不享有公司股東權益或盈餘分配權利。

不會。即使紅利為零，亦不影響保單保證部分之身故保額或其他保險給付。

以壽險保障為主要設計核心，適合重視保障及中長期規劃者。